Alates 1. septembrist 2018 on kõigil Eesti ettevõtetel kohustus esitada äriregistrile andmed tegeliku kasusaaja kohta.
Ettevõtte puhul on tegelik kasusaaja füüsiline isik, kes omab ettevõtet otseselt või kaudselt. Otsene omamine tähendab, et füüsiline isik omab ettevõttest suuremat kui 25 protsendi suurust osalust. Kaudse omamisega on tegemist siis, kui ettevõttes omab rohkem kui 25 protsendi suurust osalust teine ettevõte, mis on füüsilise isiku kontrolli all.
Tegeliku kasusaaja andmed tuleb esitada äriregistrile ettevõtjaportaalis. Hetkel on see arendamisel ja vastav võimalus tekib ettevõtjaportaali septembris. Andmed peavad olema esitatud 31. oktoobriks 2018. Andmete esitamata jätmine või valeandmete esitamine toob kaasa rahatrahvi kuni 32 000 eurot.
